Фонд особо рисковых (венчурных) инвестиций может включать:

1) денежные средства, в том числе иностранную валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
2) долговые инструменты, в том числе выпущенные российскими хозяйственными обществами, более 25 процентов размещенных акций (долей в уставных капиталах) которых составляют активы фонда;
3) акции российских акционерных обществ;
4) доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью;
5) простые векселя российских акционерных обществ, более 25 процентов размещенных акций которых составляют активы фонда;
6) простые векселя российских обществ с ограниченной ответственностью, более 25 процентов долей в уставных капиталах которых составляют активы фонда;
7) облигации российских хозяйственных обществ, в отношении которых не зарегистрирован проспект, если более 25 процентов размещенных акций (долей в уставных капиталах) указанных обществ составляют активы фонда;
________________________________________
Пункты 8 и 9 вступают в силу со дня вступления в силу Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам, устанавливающего требования, направленные на ограничение рисков.
________________________________________
8) финансовые инструменты, базовым активом которых являются величины процентных ставок;
9) финансовые инструменты, базовым активом которых являются финансовые инструменты, базовым активом которых являются величины процентных ставок.

В состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить только акции и доли в уставных капиталах хозяйственных обществ, представивших управляющей компании этого фонда бизнес-план развития, содержащий соответствующие инвестиционной декларации указанного фонда цели и объем финансирования хозяйственного общества за счет имущества, составляющего указанный фонд. Требования настоящего пункта не распространяются на акции акционерных обществ, допущенные к торгам у организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
В состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, не могут входить доли российских обществ с ограниченной ответственностью и акции российских акционерных обществ, если указанные общества являются аффилированными лицами специализированного депозитария, аудитора, оценщика, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, или осуществляют:
деятельность кредитных организаций;
страховую деятельность;
деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг;
аудиторскую деятельность;
оценочную деятельность;
деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах;
строительство зданий и сооружений;
организацию биржевой деятельности;
туроператорскую деятельность;
турагентскую деятельность;
деятельность по продаже прав на клубный отдых.

Структура активов фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) оценочная стоимость ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж (за исключением котировального списка "И"), может составлять не более 30 процентов стоимости активов;
3) оценочная стоимость акций и облигаций российских хозяйственных обществ, включенных в котировальный список "И" фондовых бирж, а также ценных бумаг, не включенных в котировальные списки фондовых бирж, и оценочная стоимость долей в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью в сумме должны составлять:
а) не менее 10 процентов стоимости активов - по истечении 1 года с даты с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций);
б) не менее 30 процентов стоимости активов - по истечении 3 лет с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций);
в) не менее 50 процентов стоимости активов - по истечении 6 лет с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций).

Требование пункта 3 не применяется к структуре активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, если до окончания срока договора доверительного управления таким фондом осталось менее 1 года.